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第三節(jié) 反壟斷和反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法律制度

一、反壟斷法律制度

(一) 反壟斷法律制度概述

1. 壟斷的概念

壟斷，是指經(jīng)營(yíng)者或其利益代表者，濫用已經(jīng)具備的市場(chǎng)支配地位，或者通過協(xié)議、合并或其他方式謀求或謀求并濫用市場(chǎng)支配地位，借以排除或限制競(jìng)爭(zhēng)，牟取超額利益，依法應(yīng)予規(guī)制的行為。簡(jiǎn)言之，壟斷是指經(jīng)營(yíng)者或其利益代表者排除或限制競(jìng)爭(zhēng)的違法行為。

2. 反壟斷法的概念

反壟斷法，由廣義和狹義之分。廣義上的反壟斷法，是調(diào)整在國(guó)家規(guī)制壟斷過程中所發(fā)生的社會(huì)關(guān)系的法律規(guī)范的總稱，是由反壟斷法律規(guī)范構(gòu)成的系統(tǒng)。狹義上的反壟斷法，是作為規(guī)范性法律文件的反壟斷基本法律，在我國(guó)，就是指2007年8月全國(guó)人大常委會(huì)通過的《中華人民共和國(guó)反壟斷法》。不同的國(guó)家，反壟斷基本法律的形式和名稱不同。

3. 反壟斷法的地位

從法的體系來看，反壟斷法是經(jīng)濟(jì)體系中市場(chǎng)規(guī)制法的重要部門法之一。從法域歸屬看，反壟斷法屬于公法。從法的作用看，反壟斷法是保障市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)公平、自由和秩序的重要部門法，被稱為“經(jīng)濟(jì)憲法”。反壟斷實(shí)務(wù)的經(jīng)濟(jì)色彩很濃，大量法律問題的界定需要運(yùn)用包括會(huì)計(jì)、審計(jì)的知識(shí)、規(guī)則和方法。隨著我國(guó)《反壟斷法》諸多配套法規(guī)、規(guī)章的制定和實(shí)施，會(huì)計(jì)、審計(jì)人員參與反壟斷執(zhí)法、訴訟案件的會(huì)越來越多，越來越深入。

(二) 濫用市場(chǎng)支配地位

1. 相關(guān)市場(chǎng)

相關(guān)市場(chǎng)，是指與經(jīng)營(yíng)者的產(chǎn)品和服務(wù)之間存在競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系的產(chǎn)品和服務(wù)市場(chǎng)。認(rèn)定市場(chǎng)支配地位，首先要界定相關(guān)市場(chǎng)。相關(guān)市場(chǎng)的相關(guān)性，是指與經(jīng)營(yíng)者的產(chǎn)品和服務(wù)存在相互競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系的特性，具體表現(xiàn)為在產(chǎn)品和服務(wù)種類上的相關(guān)性、空間上的相關(guān)性和時(shí)間上的相關(guān)性。要界定相關(guān)市場(chǎng)，需要運(yùn)用經(jīng)濟(jì)學(xué)的方法，需要有會(huì)計(jì)、審計(jì)人員協(xié)助進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查。

2. 市場(chǎng)支配地位

市場(chǎng)支配地位，是指經(jīng)營(yíng)者在相關(guān)市場(chǎng)內(nèi)具有能夠控制商品價(jià)格、數(shù)量或者其他交易條件，或者能夠阻礙、影響其他經(jīng)營(yíng)者進(jìn)入相關(guān)市場(chǎng)能力的市場(chǎng)地位。

3. 市場(chǎng)支配地位的認(rèn)定依據(jù)

認(rèn)定市場(chǎng)支配地位的依據(jù)，一般以市場(chǎng)份額為主，兼顧市場(chǎng)行為及其他相關(guān)因素。在認(rèn)定市場(chǎng)支配地位的實(shí)踐中，需要大量會(huì)計(jì)、審計(jì)專業(yè)人員與法律人員參與。依據(jù)主要有：(1) 該經(jīng)營(yíng)者在相關(guān)市場(chǎng)的市場(chǎng)份額，以及相關(guān)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)狀況;(2) 該經(jīng)營(yíng)者控制產(chǎn)品銷售市場(chǎng)或者原材料采購市場(chǎng)的能力;(3) 該經(jīng)營(yíng)者的財(cái)力和技術(shù)條件;(4) 其他經(jīng)營(yíng)者對(duì)該經(jīng)營(yíng)者在交易上的依賴程度;(5) 其他經(jīng)營(yíng)者進(jìn)入相關(guān)市場(chǎng)的難易程度;(6) 與認(rèn)定該經(jīng)營(yíng)者市場(chǎng)支配地位有關(guān)的其他因素。

依據(jù)市場(chǎng)份額標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，可以根據(jù)被告的市場(chǎng)份額，依法推定其具有市場(chǎng)支配地位。被推定具有市場(chǎng)支配地位的經(jīng)營(yíng)者，有證據(jù)表明不具有市場(chǎng)支配地位的，不應(yīng)當(dāng)認(rèn)定其具有市場(chǎng)支配地位。

4. 濫用市場(chǎng)支配地位的行為

濫用市場(chǎng)支配地位行為，是指具有市場(chǎng)支配地位的經(jīng)營(yíng)者利用其市場(chǎng)支配地位所實(shí)施的妨礙競(jìng)爭(zhēng)的行為。這是一種重要、常見的壟斷行為之一。濫用市場(chǎng)支配地位行為主要有：

(1) 壟斷高價(jià)和壟斷低價(jià)。即具有市場(chǎng)支配地位的經(jīng)營(yíng)者，以不公平的高價(jià)銷售商品或者以不公平的低價(jià)購買商品的行為。電信、郵政、電力、交通、城市自來水、管道燃?xì)獾茸匀粔艛嘈袠I(yè)的經(jīng)營(yíng)者易于實(shí)施壟斷高價(jià)和壟斷低價(jià)行為。

(2) 掠奪性定價(jià)。即具有市場(chǎng)支配地位的經(jīng)營(yíng)者，沒有正當(dāng)理由，以低于成本的價(jià)格銷售商品的行為。這里所稱的正當(dāng)理由，包括銷售鮮活商品、季節(jié)性降價(jià)、處理積壓商品、轉(zhuǎn)產(chǎn)或歇業(yè)及其他有正當(dāng)理由的情形。成本的標(biāo)準(zhǔn)，要有具體標(biāo)準(zhǔn)和會(huì)計(jì)人員的核定。

(3) 拒絕交易。即具有市場(chǎng)支配地位的經(jīng)營(yíng)者，沒有正當(dāng)理由，拒絕與交易相對(duì)方進(jìn)行交易的行為。拒絕交易的目的往往是為了排除競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，或者推高價(jià)格、牟取暴利。

(4) 獨(dú)家交易。即具有市場(chǎng)支配地位的經(jīng)營(yíng)者，沒有正當(dāng)理由，限定交易相對(duì)人只能與其進(jìn)行交易或者只能與其指定的經(jīng)營(yíng)者進(jìn)行交易的行為。獨(dú)家交易，會(huì)損害交易相對(duì)方、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的合法權(quán)益。

(5) 搭售。即具有市場(chǎng)支配地位的經(jīng)營(yíng)者，沒有正當(dāng)理由，在銷售其市場(chǎng)份額高的商品和服務(wù)時(shí)，搭配銷售其市場(chǎng)份額低的商品和服務(wù)的行為。著名的搭售案如微軟在20世紀(jì)90年代搭售IE的案件。

(6) 差別待遇。即具有市場(chǎng)支配地位的經(jīng)營(yíng)者，沒有正當(dāng)理由，對(duì)條件相同的交易相對(duì)人設(shè)定不同的交易價(jià)格等交易條件的行為。差別待遇，會(huì)導(dǎo)致排除競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、牟取壟斷暴利。

(三) 聯(lián)合限制競(jìng)爭(zhēng)

1. 聯(lián)合限制競(jìng)爭(zhēng)行為的概念

聯(lián)合限制競(jìng)爭(zhēng)行為，是指經(jīng)營(yíng)者為限制競(jìng)爭(zhēng)而達(dá)成協(xié)議、決定或者其他協(xié)同一致的行為。我國(guó)《反壟斷法》稱為“壟斷協(xié)議”。

根據(jù)參與聯(lián)合的經(jīng)營(yíng)者所處的產(chǎn)業(yè)鏈環(huán)節(jié)是相同還是相續(xù)，可分為橫向聯(lián)合限制競(jìng)爭(zhēng)行為和縱向聯(lián)合限制競(jìng)爭(zhēng)行為。

聯(lián)合限制競(jìng)爭(zhēng)行為的主體為經(jīng)營(yíng)者、行業(yè)協(xié)會(huì)。

2. 橫向聯(lián)合限制競(jìng)爭(zhēng)行為

橫向聯(lián)合限制競(jìng)爭(zhēng)行為，是指處于產(chǎn)業(yè)鏈同一環(huán)節(jié)的兩個(gè)或兩個(gè)以上經(jīng)營(yíng)者所為的聯(lián)合限制競(jìng)爭(zhēng)行為。比如彩電銷售商之間的固定價(jià)格、劃分市場(chǎng)的行為。主要包括：

(1) 固定價(jià)格。即處于產(chǎn)業(yè)鏈同一環(huán)節(jié)的經(jīng)營(yíng)者通過協(xié)議、決議或其他協(xié)同一致的方式確定、維持或者改變價(jià)格的行為。比如，2008年，一些方便面廠家通過協(xié)議統(tǒng)一上調(diào)出廠價(jià)的行為。固定價(jià)格對(duì)競(jìng)爭(zhēng)的損害至為嚴(yán)重，各國(guó)對(duì)其處罰也至為嚴(yán)厲。

(2) 劃分市場(chǎng)。即處于產(chǎn)業(yè)鏈同一環(huán)節(jié)的經(jīng)營(yíng)者通過協(xié)議、決議或其他協(xié)同一致的方式限定商品的生產(chǎn)數(shù)量或者銷售數(shù)量、分割銷售市場(chǎng)或者原材料采購市場(chǎng)的行為。

(3) 聯(lián)合抵制。即處于產(chǎn)業(yè)鏈同一環(huán)節(jié)的經(jīng)營(yíng)者通過協(xié)議、決議或其他協(xié)同一致的方式拒絕與特定交易相對(duì)人交易的行為。

(4) 不當(dāng)技術(shù)聯(lián)合。即經(jīng)營(yíng)者以排除或限制競(jìng)爭(zhēng)為目的，制定技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，限制購買新技術(shù)、新設(shè)備，或者限制開發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品的行為。

3. 縱向聯(lián)合限制競(jìng)爭(zhēng)行為

縱向聯(lián)合限制競(jìng)爭(zhēng)行為，是指處于同一產(chǎn)業(yè)鏈上下環(huán)節(jié)(即有交易關(guān)系或供求關(guān)系)的兩個(gè)或兩個(gè)以上經(jīng)營(yíng)者所為的聯(lián)合限制競(jìng)爭(zhēng)行為。比如，電腦整機(jī)生產(chǎn)商和電腦整機(jī)銷售商之間所為的聯(lián)合限制競(jìng)爭(zhēng)行為。我國(guó)《反壟斷法》所規(guī)定的縱向聯(lián)合限制競(jìng)爭(zhēng)行為，主要包括：

(1) 固定轉(zhuǎn)售價(jià)格。即同一產(chǎn)業(yè)鏈上一環(huán)節(jié)經(jīng)營(yíng)者，通過協(xié)議確定下一環(huán)節(jié)經(jīng)營(yíng)者銷售價(jià)格的行為。

(2) 限定轉(zhuǎn)售最低價(jià)格。即在同一產(chǎn)業(yè)鏈中上一環(huán)節(jié)經(jīng)營(yíng)者，利用其市場(chǎng)支配地位，通過協(xié)議確定下一環(huán)節(jié)經(jīng)營(yíng)者銷售價(jià)格的行為?？倢弻?duì)最低價(jià)格不理解。

這兩種行為也可以統(tǒng)稱為限制轉(zhuǎn)售行為。此外，一些國(guó)家還將某些不符合豁免條件的獨(dú)家交易、特許協(xié)議列為禁止的行為。

4. 聯(lián)合限制競(jìng)爭(zhēng)行為的豁免

在實(shí)際生活中，部分聯(lián)合限制競(jìng)爭(zhēng)行為有利有弊，并且可能利大于弊，因此，經(jīng)營(yíng)者能夠證明所達(dá)成的協(xié)議屬于下列情形之一的，可以免于處罰：(1) 為改進(jìn)技術(shù)、研究開發(fā)新產(chǎn)品的;(2) 為提高產(chǎn)品質(zhì)量、降低成本、提高效率，統(tǒng)一產(chǎn)品規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)或者實(shí)行專業(yè)化分工的;(3) 為提高中小經(jīng)營(yíng)者經(jīng)營(yíng)效率，增強(qiáng)中小經(jīng)營(yíng)者競(jìng)爭(zhēng)力的;(4) 為實(shí)現(xiàn)節(jié)約能源、保護(hù)環(huán)境、救災(zāi)救助等社會(huì)公共利益的;(5) 因經(jīng)濟(jì)不景氣，為緩解銷售量嚴(yán)重下降或者生產(chǎn)明顯過剩的;(6) 為保障對(duì)外貿(mào)易和對(duì)外經(jīng)濟(jì)合作中的正當(dāng)利益的;(7) 法律和國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他情形。

同時(shí)，經(jīng)營(yíng)者還應(yīng)當(dāng)證明所達(dá)成的協(xié)議不會(huì)嚴(yán)重限制相關(guān)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)，并且能夠使消費(fèi)者分享由此產(chǎn)生的利益。

2012年會(huì)計(jì)職稱考試經(jīng)濟(jì)法沖刺精講講義第七章

（責(zé)任編輯：xll）

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