選擇題

1、根據(jù)我國現(xiàn)行法律規(guī)定，有權(quán)依法對個人儲蓄存款采取查詢、凍結(jié)和扣劃措施的機關(guān)有(　)。

A、人民法院

B、稅務(wù)機關(guān)

C、國家安全機關(guān)

D、人民檢察院

【正確答案】 AB

【答案解析】 本題考核儲蓄存款業(yè)務(wù)規(guī)則。根據(jù)現(xiàn)行法律規(guī)定，人民檢察院、國家安全機關(guān)只有查詢和凍結(jié)個人儲蓄存款的權(quán)力，而無扣劃的權(quán)力。人民法院、稅務(wù)機關(guān)和海關(guān)有查詢、凍結(jié)和扣劃個人儲蓄存款的權(quán)力。

2、依據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，下列表述中正確的有(　)。

A、商業(yè)銀行的注冊資本應(yīng)當(dāng)是實繳資本

B、設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為1億元人民幣

C、商業(yè)銀行可自主決定在境內(nèi)地點設(shè)立分支機構(gòu)

D、更換董事、高級管理人員時，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)審查其任職資格

【正確答案】 ABD

【答案解析】 本題考核商業(yè)銀行的設(shè)立及變更。設(shè)立分支機構(gòu)必須經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)審查批準。所以，選項C的說法錯誤。

3、商業(yè)銀行對其分支機構(gòu)實行全的財務(wù)制度包括( )。

A、統(tǒng)一核算

B、統(tǒng)一調(diào)度資金

C、分級管理

D、集中管理

【正確答案】 ABC

【答案解析】 本題考核商業(yè)銀行分支機構(gòu)。商業(yè)銀行對其分支機構(gòu)實行全行統(tǒng)一核算，統(tǒng)一調(diào)度資金，分級管理的財務(wù)制度。

4、公司申請公司債券上市交易，應(yīng)當(dāng)符合的條件有(　)

A、公司債券的期限為2年以上

B、公司必須是股份有限公司

C、公司債券實際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元

D、公司申請債券上市時應(yīng)符合法定的公司債券發(fā)行條件

【正確答案】 CD

【答案解析】 本題考核點是公司債券上市的條件。公司申請公司債券上市交易，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：(1)公司債券的期限為1年以上;(2)公司債券實際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元;(3)公司申請債券上市時應(yīng)符合法定的公司債券發(fā)行條件。所以選項A是錯誤的。有限責(zé)任公司和股份有限公司都是可以發(fā)行公司債券的，所以選項B是錯誤的。

5、甲公司擬收購乙上市公司。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列投資者中，如無相反證據(jù)，屬于甲公司一致行動人的有( )。

A、甲的母公司的全資子公司丙公司

B、甲參股丁公司，同時甲可以對丁的重大決策產(chǎn)生重大影響

C、持有甲公司30%股份且持有乙公司5%股份的張某

D、在甲公司中擔(dān)任財務(wù)負責(zé)人且持有乙公司1%股份的李某

【正確答案】 ABCD

【答案解析】 本題考核點是上市公司收購中一致行動人的界定。根據(jù)規(guī)定，A選項的情形屬于投資者受同一主體控制;B選項屬于投資者參股另一個投資者，與投資者持有同一個上市公司股份;C選項屬于持有投資者30%以上股份的自然人，與投資者持有同一個上市公司股份;D選項屬于在投資者任職的董事、監(jiān)事、高級管理人員，與投資者持有同一個上市公司股份。

6、廣義的有價證券包括的種類有(　)。

A、資本證券

B、貨幣證券

C、商品證券

D、其他證券

【正確答案】 ABC

【答案解析】 本題考核廣義的有價證券的種類。廣義的有價證券包括三類：資本證券、貨幣證券、商品證券。

7、上市公司收購行為完成后，下列情形符合法律規(guī)定的有(　)。

A、收購期限屆滿，被收購公司股權(quán)分布不符合上市條件的，該上市公司的股票應(yīng)當(dāng)由證券交易所依法終止上市交易

B、被收購公司不再具備股份有限公司條件的，應(yīng)當(dāng)解散

C、收購人應(yīng)當(dāng)在15日內(nèi)將收購情況報告國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)和證券交易所，并予公告

D、收購人持有的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成后的12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

【正確答案】 ACD

【答案解析】 本題考核點是上市公司收購后事項的處理。收購行為完成后，被收購公司不再具備股份有限公司條件的，應(yīng)當(dāng)依法變更企業(yè)形式。

8、依法發(fā)行的證券，法律對其轉(zhuǎn)讓期限有限制性規(guī)定的，在規(guī)定期限內(nèi)，不得買賣。下列各項中錯誤的有(　)。

A、為股票發(fā)行出具審計報告的專業(yè)人員，在該股票承銷期內(nèi)，不得買賣該種股票，期滿后可以轉(zhuǎn)讓該種股票

B、為上市公司出具審計報告的專業(yè)人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后15日內(nèi)，不得買賣該種股票

C、發(fā)起人持有公開發(fā)行新股前已經(jīng)發(fā)行的股份自公司股票在證券交易所上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

D、發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

【正確答案】 AB

【答案解析】 本題考核股份轉(zhuǎn)讓限制的規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，為股票發(fā)行出具審計報告的專業(yè)人員，在股票承銷期內(nèi)和期滿后6個月內(nèi)，不得買賣該種股票;為上市公司出具審計報告的專業(yè)人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內(nèi)，不得買賣該種股票。

9、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列信息中，屬于內(nèi)幕信息的有( )。

A、公司董事的行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任

B、公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報廢一次超過該資產(chǎn)的20%

C、公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生重大變化

D、公司董事發(fā)生變動

【正確答案】 ACD

【答案解析】 (1)公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報廢一次超過該資產(chǎn)的30%，才屬于內(nèi)幕信息;(2)選項CD屬于重大事件(內(nèi)幕信息)。

10、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，上市公司發(fā)生的下列事件中，應(yīng)當(dāng)立即公告的有( )。

A、變更會計政策、會計估計

B、公司副經(jīng)理發(fā)生變動

C、主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押

D、公司財務(wù)負責(zé)人涉嫌犯罪被司法機關(guān)采取強制措施

【正確答案】 ACD

【答案解析】 本題考核重大事件的內(nèi)容。公司董事、1/3以上監(jiān)事或經(jīng)理發(fā)生變動屬于重大事件。

11、某股份有限公司首次公開發(fā)行股票6000萬股，下列情形屬于發(fā)行失敗的是( )。

A、包銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為2000萬股

B、包銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為3000萬股

C、代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為3000萬股

D、代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為4000萬股

【正確答案】 CD

【答案解析】 本題考核點是公開發(fā)行股票的條件。根據(jù)規(guī)定，股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達到擬公開發(fā)行股票數(shù)量70%的，為發(fā)行失敗。本題中，代銷期限屆滿，選項C、D未達到70%，因此為發(fā)行失敗。

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